이제 수백만 명의 노인들이 올해 연방 소득세 청구서를 크게 줄일 수 있는 새로운 공제와 함께 2025년 세금 신고서를 제출하고 있습니다. 하나의 크고 아름다운 법안(One Big Beautiful Bill)은 사회 보장 혜택에 대한 세금을 철폐하겠다는 도널드 트럼프 대통령의 선거 공약을 대체하기 위해 임시 세금 감면을 마련했습니다.
귀하가 65세 이상이고 소득 기준을 충족하는 경우, 이번 신고 시즌 동안 연방 세금 신고서에서 수백 달러를 절약할 수 있습니다. 백악관은 약 3,390만 명의 노인들이 이 새로운 조항의 혜택을 받을 것으로 추산하며, 평균 세후 소득은 1인당 약 670달러 증가합니다.
그러나 대부분의 퇴직자들이 아직 들어보지 못한 심각한 문제가 있으며, 이는 퇴직 소득을 위해 의존하는 프로그램 자체를 재구성할 수 있습니다.
$6,000 노인 공제가 현행법에 따라 실제로 작동하는 방식
이 공제를 통해 65세 이상의 사람들은 이전 법률에 따라 이미 제공되었던 기존 공제에 추가하여 과세 대상 소득을 최대 $6,000까지 줄일 수 있습니다. 국세청에 따르면 두 배우자 모두 자격이 있을 때 공동으로 신고하는 부부는 최대 $12,000까지 청구할 수 있습니다.
수정 조정 총소득이 $75,000를 초과하는 개인 납세자와 $150,000를 초과하는 공동 신고자의 경우 공제가 단계적으로 폐지되기 시작합니다. 항목별 공제를 선택하든 표준 공제를 선택하든 이 공제를 청구할 수 있어 대부분의 다른 세금 감면에 비해 매우 유연합니다.
이 혜택은 엄격하게 일시적이며 2025년부터 2028년까지의 회계연도에만 적용되며, 그 이후에는 의회가 연장에 대한 투표를 결정하지 않는 한 만료됩니다.
노인을 위한 새로운 세금 공제 혜택은 누구에게 있나요?
Peter G. Peterson 재단은 전체 노인 중 절반 미만만이 소득에 대한 특정 공제를 신청함으로써 상당한 재정적 혜택을 받을 수 있다는 사실을 발견했습니다.
저소득 퇴직자는 과세소득이 이미 표준공제액 이하이기 때문에 소득이 전혀 없습니다. 즉, 추가 납세의무가 없습니다.
새로운 사회보장 세금 공제 혜택을 가장 많이 받는 사람은 누구입니까?
중산층 노인들은 2026년에 연간 약 220달러의 평균 세금 감면을 받을 것으로 예상되는데, 이는 전체 연간 소득의 약 0.30%에 해당합니다. 재단의 분석에 따르면 중상위 소득 노인들은 연간 약 300달러의 가장 큰 평균 혜택을 받으며 이는 전체 소득의 약 0.20%에 해당합니다. 그들에 대한 전액 공제. 백악관 경제자문위원회의 분석에 따르면 전체 사회보장 수혜자의 약 88%가 혜택에 대한 연방세를 사실상 내지 않을 것이라고 합니다. 사회보장 자금 위기를 가속화할 수 있는 숨겨진 비용
현재 대부분의 퇴직자들이 완전히 놓치고 있는 부분은 다음과 같습니다. 사회 보장 혜택에 대한 세금으로 발생한 수익은 프로그램의 신탁 기금으로 직접 돌아갑니다.
책임있는 연방 예산 위원회는 노인 공제 확대와 관련 세금 감면으로 인해 중요한 수입원이 매년 약 300억 달러 감소할 것으로 추산합니다.
더 많은 사회보장:
AARP는 사회보장 및 메디케어에 대한 위험 신호를 제기했습니다. Dave Ramsey는 미국인들에게 사회보장에 대해 경고하고 401(k) Dave Ramsey는 큰 사회보장 문제에 대해 경고합니다.
연간 300억 달러의 수익 부족은 추상적이거나 이론적인 것이 아닙니다. 이는 신탁 기금 준비금이 완전히 고갈되는 시점을 직접적으로 가속화합니다.
의회 예산국(Congressional Budget Office)의 2026년 2월 예산 및 경제 전망 보고서에서는 노인 및 유족 보험 신탁 기금이 2032년까지 고갈될 것으로 예상합니다.
월별 수표에 대한 사회 보장 신탁 자금이 고갈된다는 것은 무엇을 의미합니까?
신탁기금이 고갈된다고 해서 사회보장제도가 완전히 사라지는 것은 아니지만 프로그램이 실시간 수입으로 모은 만큼만 지급할 수 있다는 의미입니다.
CRFB는 파산 시 연령이나 소득 수준에 관계없이 모든 수혜자가 전체 혜택 삭감에 직면하게 될 것으로 추정합니다.
관련 항목: 사회 보장에는 아무도 이야기하지 않는 $184,500 문제가 있습니다.
2026년 2월 보고서에서 발표된 CBO의 예시 시나리오에 따르면 감축은 2032년 약 7%에서 시작하여 이후 몇 년 동안 약 28%로 증가할 수 있다고 CBS 뉴스가 보도했습니다.
귀하에게 이는 매달 실제 돈이 손실되는 것으로 해석됩니다. 현재 월 급여로 $2,000를 받고 있다면 24% 삭감하면 $1,520로 줄어듭니다.
노부부는 즉각적인 세금 절감과 향후 사회보장 혜택 감소 가능성 사이에서 균형을 맞춰 미리 계획을 세웁니다.
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이제 사회보장 세금 절감으로 인해 은퇴 시 더 많은 비용이 발생할 수 있는 이유
신탁 기금이 완전히 고갈되기 전에 의회가 개입할 것이 거의 확실하지만 현재 논의 중인 해결책은 다른 방식으로 비용을 증가시킬 수 있습니다.
퇴직자의 비용을 증가시킬 수 있는 의회의 가능한 해결책 국회의원들은 현재 직원에 대해 6.2%인 사회보장 급여세율을 인상하여 미국에서 일하는 모든 가구의 전반적인 부담을 늘릴 수 있습니다. 의회는 현재 2026년까지 184,500달러로 설정된 과세 소득 한도를 인상하여 고소득자가 소득에서 훨씬 더 많은 부분에 대해 사회보장세를 납부하도록 할 수 있습니다. 정부는 노인이 지급하는 혜택에 대한 세율을 인상하여 현재 적격 퇴직자에게 제공되는 새로운 노인 공제 $6,000에 대한 구제 조치를 효과적으로 되돌릴 수 있습니다. 국회의원들은 만기 퇴직 연령을 현재 67세 이상으로 늘릴 수 있으며, 이를 통해 해당 연령에 도달하기 전에 혜택을 청구하는 모든 사람의 월 혜택 금액이 줄어들 것입니다.
현재 예정대로 노인 공제가 2028년 이후에 만료되는 경우, 새로운 조치를 취하지 않고도 2029년 과세 연도에 연방 세금 청구서가 눈에 띄게 증가할 수 있습니다.
피터슨 재단은 또한 이 공제가 이미 지속 불가능한 국가 부채를 가중시키고 소득 단계적 중단과 자격 규칙 변경을 겪고 있는 은퇴자들의 계획 불확실성을 야기한다고 경고합니다.
의회의 결정과 상관없이 자신을 보호하기 위한 현명한 조치
의회가 궁극적으로 사회 보장에 대해 수행하는 작업을 제어할 수는 없지만 프로그램의 미래 방향이 어떤 방향으로 진행되든 영향을 흡수할 수 있는 위치에 설 수는 있습니다.
은퇴 계획을 강화하기 위해 지금 당장 취할 수 있는 단계 Schwab의 Hayden Adams가 권장하는 것처럼 세금 절감을 Roth 전환으로 유도하여 $6,000 공제를 전략적으로 사용하여 지속적인 비과세 은퇴 소득을 창출하십시오. 가능한 한 401(k) 기여금을 최대화하십시오. 2026년 기여 한도는 $23,500이며 50세 이상 근로자에게는 $7,500의 추가 적립이 가능합니다. 기다릴 때마다 월 혜택이 8%씩 증가하므로 가능하다면 만기 은퇴 연령이 지난 후에도 사회보장 청구를 연기하는 것을 고려해 보십시오. 시간제 근무, 임대 소득, 배당금 투자 또는 연금을 통해 퇴직 소득을 다양화하여 어느 프로그램도 귀하의 재정적 미래 전체를 통제하지 않도록 하십시오. 고정 월 비용을 합리적인 수준으로 낮게 유지하십시오. 사회보장 혜택이 줄어들더라도 간접비를 낮추면 훨씬 더 많은 유연성을 얻을 수 있기 때문에 그렇게 할 수 있습니다.
현재 사회보장 이외의 수익을 많이 창출할수록 의회가 향후 프로그램에 최종적으로 적용할 변경 사항에 덜 노출될 것입니다.
사회 보장의 장기적인 재정적 생존에 대한 더 큰 그림
사회보장국은 2021년부터 수입으로 모은 것보다 더 많은 돈을 지출하기 시작했으며 CBO는 OASI 신탁기금 지출이 2026회계연도 1조 5천억 달러에서 2036년 2조 5천억 달러 이상으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다.
경기 둔화는 프로그램에 더 많은 압력을 가할 뿐입니다. 2025년 4분기 실질 GDP 성장률은 1.4%로 하락해 급여세 징수액이 크게 줄었습니다.
관련: AARP, 메디케어 비용이 다시 사회보장액을 앞지르고 있다고 경고
사회보장 및 메디케어 보존을 위한 전국위원회의 맥스 리치트만(Max Richtman) 전무이사는 CBS 뉴스와의 논평에서 국가가 점점 늘어나는 자금 격차를 해결할 여유 시간이 많지 않다고 말하면서 긴급성을 포착했습니다.
당신의 최종 결과는 분명합니다. 공제를 받고 그 금액을 절약하십시오. 하지만 사회 보장 제도가 앞으로도 변하지 않을 것이라고 가정하지 마십시오.
2032년 이후의 은퇴 보장은 지금부터 의회가 최종적으로 중요한 개혁을 채택할 때까지 귀하가 구축한 재정적 쿠션에 따라 달라질 가능성이 높습니다.
2025년 연방세 신고서에 노인 공제를 청구하는 방법
$6,000 노인 공제액은 귀하의 사회보장 지급액이나 원천징수액에 자동으로 적용되지 않으므로 보고서를 제출할 때 적극적으로 청구해야 합니다.
이번 세금 신고 시즌에 공제를 올바르게 청구하기 위한 주요 단계 자격을 얻으려면 2025년 12월 31일까지 최소 65세가 되었고 납세자 구분이 결혼 별도 신고가 아닌지 확인하세요. 수정된 조정 총소득을 주의 깊게 계산하여 독신 기준 $75,000 미만인지, 공제액 전액 기준 $150,000 미만인지 확인하세요. 양식 1040의 Schedule 1-A에 공제 내용을 보고하세요. 이는 조정 총소득이 계산된 후 과세 대상 소득을 줄이는 최소 공제입니다. IRA 인출 또는 자본 이득의 전략적 시기가 귀하의 완전한 자격을 보존할 수 있으므로 귀하의 소득이 단계적 폐지 범위에 가까울 경우 자격을 갖춘 세무 전문가에게 문의하십시오.
노인 납세자에 대한 더 높은 표준 공제액이 양식 계산에 직접 포함되어 있으므로 노인은 IRS 양식 1040-SR을 제출하는 것이 좋습니다.
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