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주식 및 주식 ISA의 연간 기부 마감일이 한 달도 채 남지 않았기 때문에 많은 투자자들이 ISA에 관심을 갖고 있습니다. 그러나 그렇게 한다고 해서 자기 투자 개인 연금(SIPP)이 제공하는 잠재적인 기회를 무시한다는 의미는 아닙니다.
다음은 투자자가 ISA 또는 SIPP에 자금을 투자할지 고려할 때 고려해야 할 몇 가지 요소입니다.
세금 처리는 각 고객의 개별 상황에 따라 다르며 향후 변경될 수 있다는 점을 참고하시기 바랍니다. 이 기사의 내용은 정보 제공의 목적으로만 제공됩니다. 이는 어떠한 유형의 세금 조언도 의도하지 않았으며 이를 구성하지도 않습니다. 독자들은 투자 결정을 내리기 전에 스스로 실사를 수행하고 전문적인 조언을 구할 책임이 있습니다.
일반적으로 연간 기부 한도가 다릅니다.
ISA에는 단일 과세 연도 동안 예금할 수 있는 금액에 대한 연간 한도가 있습니다.
일반적으로 이는 주식과 주식 ISA 및 현금 ISA를 합친 경우 £20,000에 해당합니다.
따라서 주식 및 주식 ISA에만 투자하는 경우 £20,000를 투자할 수 있습니다(주니어 ISA 및 평생 ISA는 연간 기부 한도가 더 낮습니다).
연금은 어떻습니까?
현금을 인출하지 않는(유연한 접근) 일반 세율 납세자의 경우 특정 과세 연도에 개인 연금에 대한 일반적인 연간 비과세 기여 한도는 £60,000입니다.
따라서 다른 개인 연금(있는 경우)에 따라 누군가의 SIPP는 특정 과세 연도에 최대 £60,000의 기여금을 받을 수 있습니다. 해당 금액에는 기본 세율 세금 감면(아래 설명)과 기타 기부금(예: 고용주로부터의)이 포함됩니다.
ISA와 달리 어떤 상황에서는 이전 과세 연도의 미사용 기부금 수당 중 일부를 이월할 수도 있습니다.
따라서 대부분의 투자자의 경우 개인 연금(SIPP 포함)에 대한 연간 기여 공제액은 주식 및 주식 ISA보다 높을 것입니다.
즉, 투자자가 ISA 기부금 수당에 도달하더라도 추가 SIPP 수당을 받을 수 있습니다(또는 그 반대).
SIPP는 기부금에 대한 세금 감면을 제공합니다.
ISA 및 SIPP의 경우 기부금에 대해 정상적으로 세금이 부과됩니다. 일반적으로 이는 관련 소득세가 적용되었음을 의미합니다.
소득세가 부과되는 SIPP에 자금을 투입하면 일반적으로 세금 감면을 받을 수 있습니다. 기본적으로 정부는 이를 ‘공짜 돈’으로 충당할 것이다. ISA에서는 그런 일이 발생하지 않습니다.
그러나 주식 및 주식 ISA는 일반 납세자가 언제든지 세금 없이 자본 이득, 배당금 또는 지분을 인출할 수 있도록 허용합니다.
대조적으로, SIPP 철회 규칙은 덜 유연합니다.
일반적으로 SIPP 가치의 25%는 55세부터 면세로 인출할 수 있습니다. 나머지 현금은 주식 및 주식 ISA에서처럼 단순히 면세로 인출할 수 없습니다.
나는 이것에 어떻게 접근하고 있습니까?
제가 SIPP가 아닌 Stocks and Shares ISA에 보유하고 있는 주식 중 하나는 Topps Tiles(LSE: TPT)입니다.
장기적으로 Topps가 가격을 인상하길 바랍니다. 최근 몇 년간 불행하게도 개가 되어 5년 만에 48%나 떨어졌습니다.
Topps의 주가 하락은 어려운 거래 상황과 주택 시장에 대한 불확실한 전망을 반영합니다.
이 체인은 영국에서 판매되는 타일 5개 중 1개를 차지합니다. 그래서 장기적으로 그 전망은 여전히 밝다고 생각합니다.
통합 시장에서 자산을 구매하여 규모의 경제를 증대함으로써 부분적으로 성장했습니다.
현재 수익률은 8.3%로 견실하다.
나는 주식 및 주식 ISA에 Topps를 소유하고 있기 때문에 원할 때마다 세금 없이 배당금을 인출할 수 있습니다. 특정 나이가 될 때까지 기다릴 필요가 없습니다.
