금 가격은 사상 최고치를 경신했으며 이제 수백만 명의 은퇴자들이 시장 혼란에 대비한 헤지 수단으로 귀금속을 찾고 있습니다. 금 거래자의 주장은 표면적으로 설득력 있게 들립니다. 401(k)를 금 IRA로 전환하고 인플레이션 위험으로부터 은퇴를 보호하십시오.
문제는 IRS가 이 송금을 관리하는 엄격한 규칙을 갖고 있으며 이를 위반하면 수천 달러의 세금과 벌금이 부과될 수 있다는 것입니다.
401(k)와 Gold IRA는 매우 다른 구조로 운영되며 이들 사이의 이전은 대부분의 사람들이 생각하는 것보다 훨씬 더 복잡합니다.
IRS는 대부분의 금을 퇴직 계좌 내에서 금지된 수집품으로 분류합니다.
IRS는 유형의 개인 재산을 연방세법에 따라 금지된 수집품으로 취급하기 때문에 귀하의 IRA에는 금 제품이 포함될 수 없습니다. 내국세입법 섹션 408(m)은 금속, 보석, 우표, 동전 및 예술 작품을 퇴직 계좌 내에서 즉각적인 세금 결과를 초래하는 수집품으로 분류합니다.
의회는 상품 거래소에서 정한 최소 순도 기준을 충족하는 귀금속 덩어리에 대해 섹션 408(m)(3)에 따라 좁은 예외를 만들었습니다.
IRS에 따르면 금괴는 IRA 계좌에 포함되기 위해서는 최소 순도 99.5%를 충족해야 합니다. 주목할만한 유일한 예외는 American Gold Eagle 동전입니다. 이 동전은 91.67%의 낮은 순도에도 불구하고 31 USC § 5112에 따라 특별히 승인되었기 때문에 의회에서 승인되었습니다.
승인되지 않은 금 및 주택 보관으로 인해 전체 IRA가 실격될 수 있습니다.
IRS 순도 기준을 충족하지 않는 금을 구매하는 경우 기관은 전체 구매 금액을 귀하의 계정에서 즉시 과세 분배금으로 처리합니다. 귀하는 해당 금액에 대해 소득세를 납부해야 하며, 거래 당시 59½세 미만인 경우 10% 조기 인출 벌금을 더해야 합니다.
최악의 경우 금지된 금속을 구매하면 IRC 섹션 4975에 따라 금지된 거래가 발생하여 전체 IRA 잔고가 한 번에 박탈될 수 있습니다. 승인된 제품에는 American Gold Eagles, Gold Buffalos, Canadian Maple Leafs 및 99.5% 표준을 충족하는 NYMEX 또는 COMEX 인증 정유소의 금괴가 포함됩니다.
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IRS에 따르면 수집 가능한 동전, 보석, 화폐 조각은 금 함량에 관계없이 IRA에 포함될 자격이 없습니다. 보관 규칙도 마찬가지로 엄격합니다. IRA가 소유한 금은 집 금고, 개인 은행 예금 상자 또는 귀하가 통제할 수 있는 어느 곳에도 보관할 수 없습니다.
IRS는 IRA 계좌의 모든 귀금속을 자격을 갖춘 수탁자가 승인된 보관소에 보관하도록 요구하며, 개인 소유는 과세 대상 분배를 유발합니다. 법원은 일부 금 딜러가 고객에게 계속 홍보하는 “가정 저장 IRA” 계약에 대해 지속적으로 반대 판결을 내렸다고 CFTC는 경고했습니다.
60일 간접 롤오버 기한은 대부분의 퇴직 저축자가 소진되는 곳입니다.
401(k) 자금을 골드 IRA로 이체하는 데에는 두 가지 옵션이 있으며, 선택한 방법에 따라 재정적 위험 수준이 완전히 결정됩니다. 직접 롤오버를 사용하면 401(k) 관리자가 세금 원천징수 없이 자금을 새로운 Gold IRA 관리인에게 직접 보냅니다.
이는 가장 안전한 경로이며 재무 설계사, IRS 및 은퇴 투자자에게 서비스를 제공하는 모든 주요 중개 회사가 지속적으로 권장하는 경로입니다. 간접 롤오버를 통해 귀하의 401(k) 플랜은 자금을 귀하에게 개인적으로 분배하고 수탁자는 즉시 연방세로 20%를 원천징수합니다.
더 많은 개인 재정:
4% 규칙을 따르는 퇴직자는 수천 달러를 남겨두고 있습니다. Fidelity는 $500 보험으로 귀하의 전체 순자산을 보호할 수 있다고 말합니다. Fidelity의 4가지 Roth 전략으로 가족의 세금을 절약할 수 있습니다.
그런 다음 귀하의 별도 자금에서 원천징수된 부분을 포함하여 분배금 전액을 새로운 Gold IRA에 재적립하는 데 정확히 60일의 시간이 주어집니다. 엄격한 기한 내에 전액을 재입금하지 않으면 IRS는 부족액을 과세 대상 소득으로 간주하고 IRS가 명시한 대로 추가 조기 인출 벌금을 부과합니다.
IRS는 또한 별도로 소유한 IRA 계좌 수에 관계없이 모든 IRA 계좌에 대해 12개월마다 한 번의 간접 롤오버로 제한합니다. 수탁자 간 직접 이체는 연간 1회 제한에 포함되지 않으므로 실제로 퇴직 계좌 보유자에게 훨씬 더 안전합니다.
1년에 한 번 규칙을 위반하거나 60일 기한을 지키지 못하는 경우 롤오버 금액 전체가 해당 연도 전체에 대한 일반 과세 소득으로 전환될 수 있습니다. IRS는 특정 제한된 상황에서 60일 요건 면제를 허용할 수 있지만, 귀하가 통제할 수 없는 상황으로 인해 발생한 지연에 대해서만 허용됩니다.
비공개 서신으로 해결 방법을 요청하거나 추가 시간과 비용이 소요되는 자동 면제를 위한 특정 요구 사항을 충족해야 합니다. 은퇴 저축자로서 직접 롤오버를 선택하면 목표 날짜 위험, 보유 문제 및 빈도 제한이 완전히 제거됩니다.
60일 갱신 기한을 놓치면 은퇴 결정으로 인해 많은 비용이 드는 세금, 벌금 및 실수가 발생할 수 있습니다. 하지만 직접 전송을 이용하면 안전합니다.
올가 판코바 게티 이미지
Gold IRA 수수료로 인해 401(k) 플랜에 추가 비용이 추가됩니다.
Gold IRA에는 표준 고용주 후원 401(k) 플랜에 존재하지 않는 여러 수준의 수수료가 포함되며 이러한 비용은 시간이 지남에 따라 수익을 감소시킵니다. 일반적인 요금에는 계정 설정 수수료, 연간 에스크로 수수료, 연간 보관 및 보험 수수료, 각 거래에 대한 딜러 프리미엄 마진이 포함됩니다.
커밋하기 전에 검토해야 할 일반 Gold IRA 수수료 카테고리 계정 설정 수수료는 새로운 자기 주도형 Gold IRA에 대해 선택한 관리인에 따라 $50~$150입니다. 연간 보관 및 관리 비용은 연간 $75~$300이며, 이는 귀하의 계정 규모와 선택한 제공업체에 따라 다릅니다. 승인된 창고 시설에서의 연간 보관 및 보험료는 일반적으로 분리 보관의 경우 연간 $100~$300입니다. 보험료는 유통업체에 청구됩니다. 매수 시 금 현물 가격보다 높게 제시되고, 보유 금을 매도 시 환매 가격은 현물 가격보다 낮은 가격으로 제공됩니다.
Morningstar의 개인 금융 및 은퇴 계획 담당 이사인 Christine Benz는 “귀금속 노출을 포트폴리오의 5~10%로 제한하십시오.”라고 은퇴 투자자들에게 포트폴리오에서 금 할당을 고려할 것을 공개적으로 권장했습니다.
연방 규제 당국은 금 IRA 사기 계획에 대해 경고했습니다.
CFTC와 FINRA는 투자자들에게 금 IRA 사기 계획이 종종 상당한 저축을 갖고 있는 고령 근로자와 퇴직자를 표적으로 삼는다는 점을 경고하는 공동 공지를 발행했습니다.
Directed IRA & Directed Trust Company의 변호사 겸 CEO인 Mat Sorensen은 “고객에게 주는 조언은 동일합니다. 귀금속 IRA 또는 IRA/LLC를 집이나 개인 소유물에 개인적으로 보관하지 마십시오.”라고 말했습니다.
귀금속 딜러는 일반적으로 수수료를 받고 이 과정에서 귀하의 최선의 이익을 위해 행동할 수탁 의무가 없는 판매자입니다.
Gold IRA 제공자를 평가할 때 주의해야 할 위험 신호 종종 미래에 임박한 경제 붕괴에 대한 과장된 경고와 함께 퇴직 저축을 즉시 옮기도록 촉구하는 고압적인 판매 전략입니다. 일반적으로 숨겨진 비용, 부풀려진 프리미엄 또는 매우 불리한 환매 조건이 첨부된 “무료 은” 또는 “보너스 금”을 약속합니다. 모호하거나 누락된 수수료 공개, 특히 구매 시 현물 가격에 대한 딜러 인상폭 및 재판매 시 환매율 관련. IRA 금을 집에 보관하거나 “수표책 IRA” 구조를 통해 보관하는 행위는 IRS 보관 규칙을 위반하여 법원에서 거부되었습니다. 최소 분배는 실물 금 IRA 보유자에게 독특한 과제를 안겨줍니다.
전통적인 금 IRA에는 2022년 제정된 SECURE Act 2.0에 따라 73세부터 요구되는 최소 분배가 적용됩니다. 귀하의 계좌에는 유동 증권이 아닌 실물 금속이 포함되어 있기 때문에 연간 RMD를 충족하려면 불리한 가격이나 시간에 금을 판매해야 할 수도 있습니다.
귀하의 계좌에서 분배된 RMD 금액은 IRS 지침에 따라 영구적으로 과세 대상이 되며 다른 퇴직 계좌로 이월될 수 없습니다. RMD 기한을 놓치면 부족한 금액에 대해 25%의 소비세가 부과되지만, IRS 정정 기간 내에 정정하면 이 벌금이 10%로 줄어듭니다.
401(k)를 Gold IRA로 전환하기 전에 자신을 보호하기 위한 실제 단계
첫 번째 단계는 Gold IRA 개설에 금전적 이해관계가 없는 자격을 갖춘 재정 고문이나 세무 전문가와 상담하는 것입니다. 이 복잡한 프로세스 전반에 걸쳐 대리점 커미션이나 관리인 추천 수수료보다 은퇴 목표를 우선시하는 독립적인 지침이 필요합니다.
재정적으로 규정을 준수하고 수익성 있는 Gold IRA 롤오버를 위한 주요 단계 새 계좌에 자금을 조달하기 전에 관리인이 IRS 승인을 받았는지, 보관 시설이 모든 연방 보관 요구 사항을 충족하는지 확인하십시오. 20% 연방 세금 원천징수, 60일 재입금 기간 및 1년에 한 번 이체 제한을 피하기 위해 직접 이체 방법을 선택하십시오. 자금을 투입하기 전에 설정 비용, 연간 수수료, 이체 수수료 보관 및 현물 가격 이상의 딜러 스프레드를 포함하여 모든 수수료를 서면으로 확인하십시오. 99.5% 순도 표준 또는 American Gold Eagles 및 Gold Buffalos와 같이 특별히 승인된 동전입니다. 적절한 다각화를 유지하고 집중 위험을 관리하려면 귀금속 할당을 전체 퇴직 포트폴리오의 5%~15% 사이로 유지하십시오.
IRS에 따르면 2026년 IRA 연간 기부금 한도는 50세 미만의 경우 7,500달러이며, 50세 이상인 경우 추가 적립금은 1,100달러입니다. 401(k)의 롤오버 금액은 이러한 연간 기여 한도에 포함되지 않으므로 대규모 롤오버 자금을 조달하고 매년 기여할 수 있습니다.
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