OBBBA(One Big Beautiful Bill Act)에 따라 새로운 공제를 청구하는 미국인의 이번 신고 시즌에 세금 환급 금액은 평균 약 775달러 더 높습니다. 정말 횡재인 것 같습니다.
IRS 전무이사 Frank Bisignano는 3월 5일 하원 세입 위원회에서 지금까지 제출된 약 5,500만 건의 신고서 중 10분의 4 이상이 새로운 세금 감면을 포함하고 있다고 Newsweek가 보도했으며, 해당 신고자에 대한 환급액은 실질적으로 더 크다고 말했습니다.
IRS 신고 시즌 데이터에 따르면 2월 말 전체 납세자의 평균 환급 금액은 3,742달러에 달했는데, 이는 지난해 같은 수준보다 10% 이상 높은 수치입니다.
백악관은 2026년을 사상 최대 세금 신고 시즌이라고 밝혔지만 간과하기 쉬운 문제가 한 가지 있습니다.
환불 시 추가 금액은 정부 보너스가 아닙니다. 돌려받는 것은 본인 돈이다.
775달러 인상은 실제이지만 새로운 돈은 아닙니다.
도널드 트럼프 대통령이 2025년 7월 4일 OBBBA(One Big Beautiful Bill Act)에 서명했을 때 이 법안은 2025년 1월 1일로 소급하여 몇 가지 새로운 최고 수준의 공제액을 만들었습니다.
조세재단(Tax Foundation)은 이 법이 2025년까지 개인 소득세를 약 1,290억 달러 감소시킬 것으로 추산합니다.
그러나 IRS는 2025년 8월에 2025년 과세연도에 대한 고용주의 원천징수표를 업데이트하지 않을 것이라고 밝혔습니다. 이 결정은 근로자들이 새로운 법에 따라 더 적은 금액을 납부해야 함에도 불구하고 고용주가 일년 내내 이전의 더 높은 세율로 연방 소득세를 계속 원천징수한다는 것을 의미했습니다.
결과는 고전적인 초과 지불 시나리오입니다. 귀하의 고용주는 실제 지불해야 할 금액보다 더 많은 금액을 인출했으며 이제 IRS는 그 차액을 환불해 드립니다.
Powers Financial Group의 재무 설계사인 Drew Powers는 이를 “과잉 지불의 전형적인 사례”라고 말하며, 법이 통과된 후 원천징수액을 적극적으로 조정한 납세자들은 환급 금액이 더 적게 증가할 것이라고 뉴스위크에 말했습니다.
새로운 OBBBA 공제 덕분에 환급액 증가
Bisignano는 국회의원들에게 새로운 Schedule 1-A 양식에 보고된 4가지 공제가 환급 증가의 대부분을 차지한다고 Deloitte의 Tax@hand에 밝혔습니다. CNBC에 따르면 지금까지 제출된 신고서 중 약 43%에는 이러한 결별 중 적어도 하나가 포함되어 있습니다.
2025년 반품에 대한 주요 OBBBA 공제액은 다음과 같습니다.
초과근무 수당 공제: 근로자는 개인 신고자의 경우 최대 $12,500(공동 신고자의 경우 $25,000)까지 초과근무 수당의 프리미엄 부분을 공제할 수 있습니다. 이는 지금까지 가장 자주 청구된 새로운 공제였습니다. 노인 보너스 공제: 65세 이상의 납세자는 추가로 $6,000 공제를 신청할 수 있습니다(두 사람 모두 자격이 있는 부부의 경우 $12,000). 이러한 일시 중단으로 인해 개인 환불이 가장 크게 증가했다고 Bisignano는 말했습니다. 개인 신고자의 경우 MAGI $75,000, 공동 신고자의 경우 MAGI $150,000부터 단계적으로 폐지됩니다. 팁 공제: 근로자는 적격 팁 소득에서 최대 $25,000까지 공제할 수 있습니다. 조세정책센터는 500만~1,000만 건의 신고가 이 면제를 신청할 것으로 추산하고 있습니다. 자동차 대출 이자 공제: 미국산 차량 구매자는 적격 대출 이자에서 최대 $10,000까지 공제할 수 있으며, 단계적 폐지는 $100,000 MAGI(공동 신고자의 경우 $200,000)부터 시작됩니다.
IRS는 조정 총 소득이 $100,000 미만인 가구가 이러한 새로운 면제의 주요 수혜자라고 보고합니다.
Bisignano는 현재 추세가 계속된다면 납세 기간이 끝날 때까지 자격을 갖춘 납세자의 평균 환급액이 1,000달러에 도달할 수 있다고 말했습니다.
이제 더 많은 세금 환급이 나중에 더 적은 급여를 의미할 수 있습니다.
이는 $775 인상에 대한 대부분의 보장 범위가 부족한 부분입니다. 환급 금액이 크다고 해서 전체적으로 세금을 덜 납부했다는 의미는 아닙니다. 이는 귀하가 연방 정부에 2025년 내내 무이자 대출을 제공했으며 이제 연방 정부가 초과 지급액을 갚게 된다는 의미입니다.
9i Capital Group의 CEO인 Kevin Thompson은 Newsweek와의 인터뷰에서 이러한 증가는 부분적으로 더 높은 표준 공제와 부분적으로 환급 가능한 자녀 세금 공제 혜택이 적격 자녀당 $2,200로 설정되어 있으며 $1,700는 환급 가능하다고 Newsweek에 말했습니다.
자녀가 있는 가족은 크레딧으로 세금이 달러 단위로 줄어들기 때문에 가장 큰 이득을 보게 될 것입니다.
하지만 진짜 문제는 다음에 일어날 일이다. 2026년부터 IRS는 OBBBA 세금 감면을 반영하여 원천징수표를 조정할 예정입니다. 이는 앞으로 각 급여에서 더 적은 금액이 원천징수된다는 것을 의미합니다.
아무것도 하지 않고 내년에도 환불 금액이 똑같이 클 것이라고 가정하면 놀랄 수 있습니다.
IRS 세금 변경이 실제적으로 의미하는 것
이번 시즌에 $775 이상을 환불받은 근로자를 생각해 보십시오. 26번의 격주 급여 기간에 걸쳐 지급하면 급여당 약 $30의 초과 금액이 원천징수됩니다. 원천징수표가 업데이트되면 환급 대신 해당 $30가 급여에 표시됩니다.
귀하의 실제 급여는 약간 증가하지만, 내년 환급액은 감소합니다. 보험료, 재산세 또는 부채 상환과 같은 연간 비용을 한 번의 큰 환불에 의존하는 습관이 이미 있다면 전환으로 인해 부족할 수 있습니다.
모든 납세자가 더 큰 환급액을 받는 것은 아닙니다.
평균 $775는 새로운 OBBBA 공제 중 하나 이상을 청구하는 납세자에게만 적용됩니다. Schedule 1-A를 포함하지 않고 지금까지 접수된 신고서의 약 57%가 해당 평균에 속하지 않습니다.
테네시 대학교 마틴 캠퍼스의 금융 지식 강사인 알렉스 빈(Alex Beene)은 뉴스위크와의 인터뷰에서 아직 세금 보고서를 제출하지 않은 신고자는 기대치를 관리해야 한다고 말했습니다. 새로운 면제 중 일부는 초과 근무를 하는 근로자, 팁을 받는 직원, 노인 및 미국산 자동차 구매자 등 특정 그룹으로 제한됩니다.
더 많은 개인 재정:
자녀에게 1달러에 집을 파는 것이 역효과를 낳을 수 있는 이유 Elon Musk는 ‘보편적 고소득’이 다가오고 있다고 FTC, 21개 주에서 ‘그늘진’ 구독 청구로 Uber를 고소했습니다.
2025년에 미국산 차량에 대한 자금을 조달하지 않은 65세 미만의 무팁 임금 및 급여 근로자는 네 가지 Schedule 1-A 공제 대상이 아닐 가능성이 높습니다.
환급 금액이 증가하는 경우 주로 약간 더 높은 표준 공제(단독 신고자의 경우 $15,750, 부부 공동 신고의 경우 $31,500) 및 확대된 자녀 세금 공제를 통해 발생합니다.
이미 연방 소득세를 거의 또는 전혀 납부하지 않는 저소득 가구는 약간의 이익만을 얻을 수 있습니다. News Nation Now는 Principal Asset Management의 추정치를 인용하여 저소득 납세자들이 추가 환급금으로 100달러 미만을 받을 수 있다고 보도했습니다.
인플레이션은 이미 세금 환급으로 인한 추가 자금을 소비했습니다.
자격을 갖춘 납세자라도 평균 소득 775달러는 보이는 것만큼 크지 않을 수 있습니다. Powers Financial Group의 Drew Powers는 이를 Newsweek에 직접 지적했습니다. 더 많은 환불을 환영하지만 대부분의 미국인은 추가 금액이 이미 높은 가격으로 상쇄되었음을 알게 될 것입니다.
인플레이션은 2022~2023년 최고치에서 둔화되었지만 가격은 하락하지 않았습니다. 식비, 주거비, 보험료 등은 3년 전과 비교해 여전히 높은 수준이다. 775달러의 환불 증가는 구매력 측면에서 월 약 64달러로 해석되며, 이는 상당한 수치이지만 가족 예산을 재구성할 가능성은 낮습니다.
톰슨은 은퇴자들은 예외일 수 있다고 지적했다. 일부 노인들은 새로운 $6,000 노인 공제 덕분에 $700~$2,100의 세금을 절약하고 있으며, 이는 고정 소득에 대해 더욱 눈에 띄는 경감을 제공할 수 있습니다.
모든 납세자가 다음 세금 신고 기간 전에 취해야 할 세 가지 단계
IRS는 2026년에 대한 원천징수표가 업데이트되고 있음을 분명히 밝혔습니다. 이로 인해 올해 더 많은 환급액을 받은 사람에 대한 계산이 변경됩니다.
앞서 나가려면 다음 세 가지 단계를 따르세요.
1단계: 지금 W-4를 업데이트하세요
IRS는 모든 납세자가 환급을 받은 후 원천징수액을 검토할 것을 권장합니다. IRS 원천징수 계산기를 사용하여 현재 원천징수가 새로운 세율에 따라 여전히 적절한지 확인하세요.
2025년에 원천징수액이 상당히 많은 경우, 원천징수액을 줄이면 내년 봄에 일시불을 기다리는 대신 각 급여 기간마다 더 많은 돈을 주머니에 넣을 수 있습니다.
2단계: 환불금을 보너스처럼 사용하지 마세요.
이번 환급은 신규 소득이 아닌 과오납된 세금을 환급하는 것이므로 그에 맞게 처리하시기 바랍니다. 재정 자문가들은 고금리 부채, 비상 저축 또는 퇴직 기여금에 대한 상환액을 예기치 않게 늘릴 것을 지속적으로 권장합니다.
평소에 약 $3,000를 받았는데 올해 $3,775를 받았다면 비용을 부풀리는 대신 $775의 차액을 따로 떼어 두는 것이 좋습니다.
3단계: 실제로 모든 적격 공제를 청구하고 있는지 확인
초과근무를 했고, 팁을 받았고, 65세가 되었거나, 2025년에 미국산 자동차를 구입할 수 있었고, 보고서에 Schedule 1-A가 포함되어 있지 않다면 돈을 남겨두고 있을 수도 있습니다.
새로운 공제액은 그 이상입니다. 즉, 표준 공제액에 추가로 공제액을 청구할 수 있습니다. IRS는 초과 근무 공제(FS-2026-01)를 포함하여 각 조항에 대해 자주 묻는 질문을 게시했습니다. 적격 공제를 청구하지 않고 이미 보고서를 제출한 경우 양식 1040-X를 사용하여 수정 보고서를 제출할 수 있습니다.
대부분의 납세자가 간과하는 가장 광범위한 위험
2026년 환불 시즌은 일반적인 환불 주기와 연중 통과된 법률에 대한 일회성 소급 조정을 결합한다는 점에서 독특합니다. 그것은 반복되지 않을 것입니다.
원천징수표가 새로운 세율을 따라잡으면 원천징수되는 금액과 납부해야 하는 금액 간의 격차가 좁아집니다. 평균 환불은 역사적 표준에 더 가까워져야 합니다.
W-4를 업데이트하지 않는 서류 제출자의 경우 위험은 양방향으로 발생합니다. 일부는 충분히 원천징수하지 않아 내년 4월에 잔액을 납부해야 할 수도 있습니다. 다른 사람들은 문서를 업데이트하지 않기로 결정하면 다시 원천징수하여 정부에 또 다른 무이자 대출을 제공할 수 있습니다.
$775의 환불 증가는 현실적이고 환영할 만한 일입니다. 그러나 이는 반복적인 혜택이 아닌 일회성 수정입니다. 돈이 실제로 무엇을 의미하는지 이해하고 그에 따라 계획을 세우는 사람이 승리합니다.
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