이번 주 국정연설에서 도널드 트럼프 대통령은 기존 행정 권한을 활용해 고용주 후원 계획에 접근할 수 없는 근로자들을 위한 연방 퇴직 저축 옵션을 마련할 계획이라고 밝혔습니다.
제안에 따라 전문가들이 현실화될 가능성이 높다고 말하는 계좌는 2021년 문서에서 제안된 대로 전통적인 세금 유예 또는 로스 대우를 받을 수 있는 IRA로 구성될 수 있습니다.
전통적인 과세 이연 계좌에서 기부금은 일반적으로 세전 기준으로 이루어지며 인출은 일반 소득으로 과세됩니다. Roth 계좌에서는 기부금이 세후 금액으로 이루어지며 적격 인출에는 세금이 부과되지 않습니다.
이 계좌는 2027년부터 환불 가능한 연방 저축 기금과 통합될 것이며, 정부는 환불 불가능한 세금 공제를 제공하는 대신 해당 기금을 근로자의 퇴직 계좌에 직접 입금할 것입니다.
이 구조는 약 700만 명의 연방 직원 및 서비스 회원에게 서비스를 제공하는 연방 정부의 Thrift Savings Plan과 유사합니다.
트럼프 대통령은 수천만 명의 근로자에게 영향을 미치는 보장 격차를 줄이기 위해 상환 가능한 연방 매칭과 결합된 정부 관리 퇴직 저축 옵션을 제안합니다.
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이에 대해 The New School for Social Research의 Wealth Equity Lab은 이 조치가 최소 5,400만 명의 미국 근로자에게 영향을 미치는 퇴직 보장의 격차를 크게 줄일 수 있다고 말했습니다.
인터뷰에서 연구소 소장인 테레사 길라르두치(Teresa Ghilarducci)는 이 제안을 “심각한 결함이 있는” 은퇴 시스템의 지속적인 보장 실패 문제를 해결하기 위해 “최근 수십 년 동안 가장 중요한 행정적 개입 중 하나”라고 말했습니다.
길라르두치는 대통령이 연두교서에서 이 문제를 직접 제기한 방식에 놀랐다고 말했습니다.
대통령은 많은 근로자들이 단순히 퇴직 계좌에 대한 접근권이 부족하기 때문에 수십 년간의 주식 시장 이익으로부터 혜택을 받지 못했다는 점을 인정함으로써 “문제의 핵심을 바로 짚었다”고 말했습니다.
길라르두치에게 트럼프가 제안한 은퇴 계좌의 매력은 구조적이다.
“자동 등록과 저소득 근로자의 기여에 의존하지 않는 연방 기여를 제외하고는 제가 원했던 모든 것입니다.”라고 그는 말했습니다.
환불 가능한 세이버즈 매치(Saver’s Match)가 이미 2027년 발효될 예정이기 때문에 그는 이번 행정 조치를 기존 권한을 활용해 “이것을 구조화하는 정말 훌륭한 방법”이라고 불렀습니다.
트럼프 행정부가 관리하는 퇴직 계좌 제안이 어떻게 작동할까요?
이번 행정 조치는 최근 연방 법률에서 제정된 환불 가능한 세이버즈 매치(Saver’s Match)에 근거한 것으로 보입니다.
환불이 불가능하고 납세 의무가 거의 없는 저소득 근로자가 종종 사용할 수 없는 기존 Savings Credit과 달리, 새로운 일치 항목은 환불 가능하며 은퇴 계좌에 자동으로 입금됩니다. 소득 단계적 폐지에 따라 기부금 첫 $2,000의 50%에 해당하며 최대 $1,000까지 기부됩니다.
길라르두치(Ghilarducci)는 이 계좌가 2017년에 종료된 오바마 시대의 MyRA 프로그램과 유사할 가능성이 높지만 한 가지 중요한 차이점은 환불 가능한 일치라고 말했습니다. 그는 “오바마는 환급 가능한 세금 공제를 받지 못했다”고 말했다. “트럼프가 그를 위해 원하는 것이 바로 그것이다.”
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퇴직자는 시장이 확대되고 변동성이 증가함에 따라 재조정을 원할 수 있습니다. 사회 보장에 대한 “비용 충당”이 잘못된 목표인 이유 2026년까지 모든 개인 기업가가 알아야 할 $83,250의 비밀. 노인들이 이전에 알았더라면 좋았을 메디케어 실수. Elon Musk는 은퇴를 위한 저축을 중단해야 한다고 말합니다. 전문가들은 이를 “말도 안 되는 일”이라고 부릅니다.
그녀는 계좌가 Roth 스타일 방식으로 구성되고 세금 신고 시 개설될 것으로 예상합니다. 401(k)에 접근할 수 없는 근로자는 세금 신고서의 확인란을 선택하여 계좌를 개설하고 환급액의 일부를 이 계좌로 보낼 수 있습니다. 일치 대상이 되는 저소득 납세자는 연방 달러가 자신의 계좌에 직접 입금되는 것을 볼 수 있습니다.
Wealth Equity Lab에 따르면, 이 제안은 상원의원 John Hickenlooper(D-Colo.)와 Thom Tillis(공화당-Pa.)는 물론 하원의원 Terri Sewell(D-Ala.)과 Lloyd Smucker(공화당-Pa.)가 후원하는 초당파적 미국인 퇴직 저축법과 구조적 요소를 공유합니다.
해당 법안은 더 광범위한 자동 등록을 요구하고 더 관대하고 진보적인 연방 일치를 제공할 것입니다.
연구소가 연방 퇴직 저축 옵션을 지원하는 이유
Ghilarducci는 핵심 문제는 접근성이라고 말했습니다. “우리는 (401(k))가 전체 노동력의 50% 이상으로 확장되지 않을 것이라는 점을 오래 전부터 알고 있었습니다.”라고 그는 말했습니다. 그는 수천만 명의 근로자가 “생각했던 돈도 없이” 은퇴를 앞두고 있다고 덧붙였습니다.
연구실에 따르면 정규직 근로자의 약 42%, 파트타임 및 계약직 근로자의 79%가 직장 퇴직 계획을 이용할 수 없는 것으로 나타났습니다. 동시에 연간 퇴직세 지출액이 4,000억 달러 이상으로 고소득 가구에 불균형적으로 혜택을 주고 있습니다. 미국은 또한 G-7 국가 중 노인 빈곤율이 22.9%로 가장 높습니다.
그는 현재 제안에 대해 “이는 4분의 1에서 절반 정도에 불과하다”고 말하면서도 격차를 줄이는 중요한 단계라고 말했습니다.
백악관 은퇴계좌 계획에 아직 누락된 것
그의 지지에도 불구하고 Ghilarducci는 이번 행정 조치가 중요한 약점을 그대로 유지한다고 말했습니다.
그는 “모든 저소득층 근로자가 참여할 수 있는 것이 빠졌다”며 세이버즈 매치(Saver’s Match) 참가 자격이 제한되어 있고 중하위 계층이 많이 포함되지 않는다는 점을 지적했다. 그는 또한 미국인 퇴직 저축법에 포함된 1% 자동 예금과 같이 근로자가 먼저 기여하는지에 좌우되지 않는 기본적인 연방 기여를 원합니다.
그리고 그는 어떤 저축 계좌도 사회보장을 대신할 수 없다고 강조했습니다. Ghilarducci는 “사회보장을 위해 더 많은 수익을 얻기 위해서는 실제로 몇 가지 조치가 필요합니다”라고 말했습니다. “개인 저축으로 인해 사회 보장이 25% 감소할 수 있는 방법은 없습니다.”
다른 사람들은 제안의 성공 여부가 발표보다는 디자인에 더 많이 좌우될 것이라고 경고합니다.
Morningstar 은퇴 및 정책 연구 센터의 은퇴 연구 책임자인 Jack VanDerhei는 LinkedIn 게시물에 이 제안이 은퇴 결과를 크게 향상시킬지 여부는 “헤드라인 수치보다는 실행에 훨씬 더 달려 있을 것”이라고 썼습니다.
모델링 관점에서 그녀는 몇 가지 질문이 즉시 제기된다고 말했습니다.
적용 범위: 실제로 “새로 보장”되는 사람은 누구이며, 실제로 참여하는 사람은 몇 명입니까? 수용 메커니즘: VanDerhei는 “자발적 등록과 자동 등록의 차이는 미미한 것이 아니라 결정적입니다.”라고 썼습니다. 기여 행동: 참가자가 경기를 캡처할 만큼만 기여합니까? 자동 에스컬레이션이 있나요? 그리고 시간이 지남에 따라 기여가 얼마나 지속적으로 유지됩니까? 정부 재정적 고려 사항: 수백만 명의 근로자가 1,000달러를 매칭하면 연간 수백만 달러의 약속으로 변환됩니다. 정책입안자들은 창출된 추가 퇴직 자산의 달러당 비용을 고려해야 합니다. 대체 효과: 프로그램이 순 퇴직 저축을 늘리거나 고용주 계획이나 기타 저축 수단의 형성을 부분적으로 배제합니까?
간단히 말해서 Ghilarducci는 이 제안을 가능한 “정치적 개방”으로 보고 있지만 VanDerhei는 이 제안의 궁극적인 영향은 지속적인 방식으로 행동을 변화시키는지 여부와 비용에 따라 달라질 것이라고 제안합니다.
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